Umsatzsteuervoranmeldung Software

Als Unternehmer musst du in der Regel Umsatzsteuer bezahlen. Es gibt beim Thema Umsatzsteuer aber einige Ausnahmen, welche unter Umständen auch für dich gelten. Überdies musst du auf bestimmte Fristen und auch die Umsatzsteuervoranmeldung achten. Hierfür gibt es zum Glück Umsatzsteuervoranmeldung Softwares oder Buchhaltungssoftwares mit UStVA Funktion, um dir deine Arbeit diesbezüglich zu erleichtern. Alles über diese Tools erfährst du hier!

Inhaltsverzeichnis

Was ist die Umsatzsteuervoranmeldung?

Erzielst du als Unternehmer mit deiner Firma Umsätze, so bist du zur Zahlung der Umsatzsteuer verpflichtet. Im Umsatzsteuergesetz ist unter § 18 UStG festgelegt, dass du als Unternehmer auch der Pflicht unterliegst, dass du eine Umsatzsteuervoranmeldung abgeben musst. Hierzu wird im Regelfall das Portal des Finanzamtes ELSTER genutzt.

Bei der Umsatzsteuer handelt es sich um eine Jahressteuer. Damit dir als Unternehmer aber diese Steuerlast aber gesenkt wird, wird die Zahlung der Umsatzsteuer in mehrere Teilzahlungen aufgeteilt. Diese Zahlungen fallen entweder monatlich oder einmal im Quartal an. Zur Umsatzsteuerzahlung und somit auch zur Umsatzsteueranmeldung sind alle Unternehmen ab dem ersten Tag ihrer Tätigkeit als Unternehmer verpflichtet.

Eine Ausnahme gilt, wenn du der Kleinunternehmerregelung nach §19 UStG unterliegst. Erfahre im Abschnitt Wer muss die Umsatzsteuervoranmeldung abgeben? ob du hierzu verpflichtet bist!

Verwendung einer Software für die Umsatzsteuervoranmeldung

Umsatzsteuervoranmeldung Softwares oder auch Buchhaltungssoftwares mit der entsprechenden UStVA Funktion können dir als Unternehmer den bürokratischen Prozess vereinfachen – so sparst du dir viel Zeit, einige Nerven und vor allem den Gang zum Finanzamt!

Die Umsatzsteuervoranmeldung mit einer Software:

• Mit einer Software kannst du die Umsatzsteuervoranmeldung ganz einfach von Zuhause oder vom Büro aus an das Finanzamt mittels einer Schnittstelle übermitteln.
• Basierend auf deinen Eingangsrechnungen und Ausgangsrechnungen erstellt die Software für dich automatisch deine Voranmeldung.
• Dabei wird auch zwischen den verschiedenen Sätzen der Umsatzsteuer von der Software selbst unterschieden. Damit kannst du deine möglichen Fehlerquellen sehr deutlich reduzieren. Und wenn sich trotzdem ein Fehler einschleicht, lässt sich dieser mit nur einem Klick korrigieren.
• Vor allem aber bist du immer auf der sicheren Seite, dass die Fristen streng eingehalten werden. Verspätungszuschläge gehören damit der Vergangenheit an.

Weitere Vorteile einer UStVA Software

Unterscheidung zwischen Ist- und Sollversteuerung:

Ein weiterer Vorteil einer Software ist die Unterscheidung zwischen der Ist- und Sollversteuerung. Bei einer Ist-Versteuerung wird für dich die Umsatzsteuer erst dann fällig, wenn der Kunde deine Rechnung bezahlt hat. Bei der Sollversteuerung hingegen musst du die Umsätze ab dem Moment versteuern, wenn du die Rechnung gestellt hast.

Gesetzliche Richtlinien werden eingehalten:

Weiter bietet dir die Umsatzsteuervoranmeldung Software die Gewährleistung, dass alle rechtlichen Richtlinien eingehalten werden. Dies gilt vor allem für die GoBD. Deshalb sollte bei der Anschaffung einer Software für die UStVA darauf geachtet werden, dass diese auch GoBD konform ist.

Diese Funktionen bieten viele Softwares außerdem

	Rechnungen und Angebote schreiben
	Belege digitalisieren (teilweise auch mit zugehöriger Scan App)
	Integration des Online Bankings
	CRM und Kontaktmanagement
	Online Kassenbuch
	Erstellung der Einnahmen-Überschuss-Rechnung
	Zusammenarbeit mit dem Steuerberater
	Auswertungen und Übersicht über Unternehmenszahlen
	und vieles mehr…

Beachte hier welche Funktionen verschiedene Software-Anbieter in den Tools integriert haben und ob du diese für deine individuellen Bedürfnisse benötigst, bevor du eine Entscheidung triffst!

Beispiele von Software-Anbietern mit integrierter UStVA Funktion am Markt:

Auf dem Markt gibt es mittlerweile einige Anbieter von Buchhaltungs- und UStVA Softwares. Ideal ist eine komplette Buchhaltungssoftware, welche die Umsatzsteuervoranmeldung als Funktion enthält. Damit stellst du deine Buchhaltung auf ein ganz neues Level und sparst dir damit auf einfachem Weg sehr viel Zeit und Nerven.

Es gibt auch einige Softwares, die nur für den Offline-Gebrauch ausgerüstet sind. Auf automatische Funktionen musst du aber hier in der Regel verzichten und auch beim Thema GoBD stehst du in der Regel nicht auf der sicheren Seite. Ein regelmäßiges und vor allem automatisches Update gibt es hier in den meisten Fällen nämlich nicht. Deshalb sind Online-Softwares zu empfehlen.

Hier haben wir ein Beispiel für eine Umsatzsteuervoranmeldung Software und Buchhaltungssoftware mit integrierter UStVA Funktion:

sevDesk Die cloud-basierte online Buchhaltungssoftware.

sevDesk bietet eine Vielfalt von Funktionen und intuitive Bedienoberfläche.

• Automatische erstellte UStVA
• Schnittstelle zum Finanzamt und Steuerberater
• Einfache Belege digitalisieren (integrierte App)
• Rechnungen, Angebote und Mahnungen schreiben
• Vorbereitende Buchhaltung
• und viele mehr!

Zur Anbieterseite

OrgaMax – die offline Bürosoftware

OrgaMax ist nicht in der Cloud verfügbar sondern als Installation für deinen Laptop oder Computer.

• Rechnungen & Angebote schreiben
• Digitale Belege
• CRM
• Warenwirtschaft
• und weitere Funktionen

Zur Anbeiterseite

Scopevisio – Cloudsoftware für allgemeine Unternehmensprozesse

Scopevisio ist generisch aufgestellt und bietet neben der Finanzverwaltung auch Vertriebsfunktionen an.

• Kampagnen für die Leadgenerierung
• Teilweise automatisierte Buchhaltung
• Virtuelles CRM
• Zusammenarbeit mit dem Steuerberater
• Projektmanagement
• Und weiteres

Zur Anbeiterseite

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Weitere Infos zum Thema Umsatzsteuervoranmeldung

Aufbau und Inhalt der Umsatzsteuervoranmeldung

Für die Umsatzsteuervoranmeldung kannst du ein zweiseitiges Formular nutzen. Auf der ersten Seite dieser Voranmeldung findest du folgenden Felder und folgenden Aufbau der wichtigsten Inhalte.

• Steuernummer: Hier musst du die Steuernummer deines Unternehmens eintragen.
• Finanzamt: An dieser Stelle ist von dir die Anschrift des Finanzamtes einzutragen, welches für dich zuständig ist.
• Unternehmer: In dieses Feld musst du deinen Firmennamen und die vollständige Anschrift eintragen.
• Voranmeldungszeitraum: Hier muss von dir angekreuzt werden, für welchen Monat oder welches Quartal du deine Umsatzsteuer vor anmeldest.
• Bemessungsgrundlage: Dieses Feld bzw. diese Spalte ist für die Eintragung von deinem Nettoumsatz vorgesehen. Den Betrag musst du auf volle Euro kürzen.
• Steuer: In diese Spalte muss die auf volle Euro gekürzte Bemessungsgrundlage mit der 19-prozentigen Umsatzsteuer eingetragen werden. Bei einem Steuersatz von 7 %  ist dies entsprechend angepasst einzutragen.
• Übertrag: In diesem Feld musst du die Summe aller Umsatzsteuer-Beträge ermitteln und eintragen. Diese Summe setzt du auf Seite 2 wieder in das Feld Übertrag ein.
• Abziehbare Vorsteuerbeträge: Hier werden alle Vorsteuerbeträge aus Belegen deiner Lieferanten eingetragen.
• Verbleibende Umsatzsteuervorauszahlung: In dieses Feld musst du die Zahllast eintragen, die sich aus der Umsatzsteuer abzüglich der Vorsteuer ergibt. Besteht ein Steuerüberhang, so ist diese mit einem Minuszeichen zu kennzeichnen.

Wer muss eine Umsatzsteuervoranmeldung abgeben?

Bist du selbständig und erbringst umsatzsteuerpflichtige Lieferungen oder Leistungen, dann musst du eine Umsatzsteuervoranmeldung durchführen. Es spielt dabei keine Rolle, ob du diese Tätigkeit hauptberuflich oder nebenberuflich ausübst. Eine Ausnahme bilden hierfür bilden Kleinunternehmer.

Umsatzsteuervoranmeldung für Existenzgründer

Als Existenzgründer bist du verpflichtet in den ersten beiden Jahren nach Beginn deiner Tätigkeit eine monatliche Umsatzsteuervoranmeldung vorzunehmen. Sie ist nicht abhängig von deiner tatsächlich vereinnahmten Umsatzsteuer.

Eine Anpassung für die Umsatzsteuervoranmeldung kannst du erst ab dem dritten Jahr vornehmen bzw. erwirken. Dafür ist es allerdings notwendig, dass du die Last der Umsatzsteuer aus dem Vorjahr vorlegen. Liegst du in diesem Fall unterhalb einer Steuerlast von 1.000 Euro, erlischt für dich die Pflicht zur Umsatzsteuervoranmeldung. Hast eine Umsatzsteuerlast von bis zu 7.500 Euro zu stemmen, brauchst du die Voranmeldung nur einmal im Quartal durchführen. Alles was über diese Summe hinausgeht bedeutet, dass eine monatliche Umsatzsteuervoranmeldung notwendig ist.

Umsatzsteuervoranmeldung für Kleinunternehmer

Als Kleinunternehmer hast du die Möglichkeit, dich von der Umsatzsteuerpflicht befreien zu lassen. Dies ist aber an bestimmte Voraussetzungen gebunden.

Für dich ist eine Befreiung möglich, wenn du einen Jahresumsatz von unter 22.000 Euro hast. Überdies dürfen die Umsätze des laufenden Jahres die Grenze von voraussichtlichen 50.000 Euro nicht überschreiten.

Sind diese Voraussetzungen von dir erfüllt, dann kannst du von der sogenannten Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG Gebrauch machen. Für eine Anerkennung musst du dich aber selbst an dein zuständiges Finanzamt wenden und dies dort melden. Bist du von der Umsatzsteuerpflicht befreit, darfst du allerdings auf deinen Rechnungen keine Umsatzsteuer ausweisen. Überdies kannst du auch geleistete Vorsteuern nicht geltend machen.

Wie wird die UStVA übermittelt?

Die Übermittlung der UStVA in Papierform gehört der Vergangenheit an. Sie muss in der heutigen Zeit elektronisch über das ELSTER Portal des Finanzamtes übermittelt werden. Wichtig dabei ist, dass du die für die Abgabe geltenden Fristen einhältst.

Die Fristen der UStVA

Bei den Fristen gilt es zwischen der monatlichen Voranmeldung und der Anmeldung pro Quartal zu unterscheiden. Bei beiden ist jedoch immer der 10. Wochentag des Folgemonats zu beachten. Fällt dieser Tag auf ein Wochenende oder auf einen Feiertag, so verschiebt sich der Abgabetag immer auf den nächsten Werktag.

Übermittlung über das Elster-Formular

Für die Übermittlung der zweiseitigen Umsatzsteuervoranmeldung stellt dir die Finanzverwaltung die Software ELSTER zur Verfügung. Du bekommst diese kostenlos und kannst sie dir einfach auf deren Seite herunterladen und danach installieren. Überdies musst du einen ELSTER online Zugang beantragen. Allerdings geht dies nur auf einem Computer, der mit dem Betriebssystem Windows ausgestattet ist. Es gibt für andere Betriebssysteme, beispielsweise für den Mac aber einige andere Dienstleister, die hier Programme anbieten.

Fazit

Das deutsche Steuerrecht ist nicht immer leicht zu verstehen. Gerade die Umsatzsteuervoranmeldung ist für dich als Unternehmer sehr wichtig und Abgabe und Fristen müssen genau eingehalten werden. Geschieht dies nicht rechtzeitig, drohen nicht nur Versäumniszuschläge, sondern auch teure Steuerschätzungen. Deshalb ist eine gute und saubere Buchhaltung für jeden Unternehmer sehr wichtig.

Um nie eine Umsatzsteuervoranmeldung zu verpassen, hilft am besten eine Umsatzsteuervoranmeldung Software oder eine Buchhaltungssoftware mit UStVA Funktion. Diese erstellt die Voranmeldung basierend auf Eingangs- und Ausgangsrechnungen automatisch und übermittelt diese über eine ELSTER-Schnittstelle direkt an das zuständige Finanzamt.